改革开放以来，我国政府先后出台了一系列鼓励中小企业发展的政策措施，促进了中小企业蓬勃发展，但中小企业的“贷款难”问题却仍然没有彻底解决。尽快解决这一“瓶颈”问题，找到一条适合中小企业成长与发展的融资模式，商业银行需在防范和化解信贷风险的基础上，调整优化自身信贷资产结构，推动地方经济发展。
中小企业贷款 难题破解的路径选择
□河南省农村信用社联合社商丘市办公室主任 郭 宏
中小企业多“薄弱” 难获贷款
由于历史和现实原因，中小企业普遍存在投资渠道狭窄，自有资金不足，加之产品成本高、效益差、负债率居高不下，吸引和消化信贷资金能力不强的特点，导致了中小企业存活率低。金融机构对其贷款风险较大，无法与其建立长期稳定的合作关系。据统计，目前中小企业的平均寿命只有2.9年。近年破产、改制企业中，有95%以上是中小企业。向这样的中小企业放贷，银行债务常常被落空或形成不良资产。
由于部分中小企业的财务报告制度落后，信息不透明，缺乏审计部门确认的财务报表和良好的经营业绩，增加了银行对企业财务信息的审查难度，致使银行业发放中小企业贷款面临着较大的风险。
此外，中小企业普遍规模小、底子薄，难于取得有效的抵押或担保，而商业银行又以追求稳健经营为目标，在这样的情况下，即使银行有大量的可放贷资金，但因为中小企业难以满足银行的贷款准入条件，因而获得的贷款机会相对大企业而言就很小。
金融机构防风险 惜贷小企业
目前，中国各商业银行已经按照《巴塞尔协议》的要求来建设银行的风险控制系统，全面加强了风险管理，而对中小企业的贷款一般被视为高风险资产，因此，中小企业贷款自然成为了风险防范的重点，客观上加大了中小企业贷款的难度。
另外，为了强化信贷风险管理，银行基本都实行了“贷款第一责任人制度”和“贷款风险终身责任制”，将信贷风险与信贷人员的收入、职位和晋级等等挂起钩来，信贷人员为了回避风险和责任，对中小企业贷款也会十分谨慎。
商业银行对中小企业贷款的成本较高。与对大型企业贷款相比，向中小企业贷款涉及的经营成本和交易成本较高，风险较大，因而，商业银行热衷于发放大企业贷款、大项目融资贷款。中小企业要求的每笔贷款数额不大，但每笔贷款的发放程序、经办环节，如调查、评估、监督等都大致相同，导致银行发放中小企业贷款位经营成本和监督费用上升。据调查，一般情况下商业银行给中小企业贷款的成本是大企业的5倍。在资金紧张的情况下，商业银行大宗信贷批发业务都满足不了，自然不愿办理中小企业的信贷零售业务。
地方性金融机构受资金实力和市场定位的制约，也难以给中小企业足够的信贷支持。农村信用社作为地方性金融机构之一，其服务对象主要是农村、农民和农业。由于受资金投向和资金实力等方面的原因，农村信用社对中小企业的支持也只能是杯水车薪，难以满足小中企业发展的资金需求。
目前，信用担保中介服务公司虽然已经建立，但由于政府对其发展扶持力度不到，在担保公司、银行和企业间指导、协调不够，加上担保公司收费高和存在着自身发展方面的一些问题，使担保公司难以正常运作，真正发挥中介机构的作用，难以帮助中小企业解决融资难的问题。
多方联手破解贷款难问题
随着市场经济的发展，中小企业已经发展成为国民经济发展的新的增长点，成为地方经济发展的中坚力量。中小企业“贷款难”，不仅困扰着企业自身的发展，而且也严重制约着金融和地方经济的发展。因此，中小企业“贷款难”的问题是一项事关全局的系统工程，需要政府、企业、银行及社会多方面的大力协同配合，才能从根本上解决中小企业“贷款难”的问题。
各级政府部门应从经济发展的全局出发，不断完善管理体制，增强经济服务功能，解决中小企业贷款难问题。
加强中小企业信用制度建设，培育企业家良好的信用意识。贷款企业信用状况是关系到银行资金风险的重大问题，良好的信用基础是中小企业与银行之间进行沟通与合作的基础。诚信是促进中小企业和金融机构良性互动，带动中小企业信贷业务创新发展的重要前提。政府部门应建立中小企业信用信息平台，对中小企业经营状况、财务收支情况以及资产负责情况等相关信息进行收集和整理，将中小企业信用有状况置于公开、透明的社会监督之下。同时，还应加大对企业违约的惩罚力度。各地方行政部门应积极引导广大中小企业坚持科学的发展观，积极打造诚信、守法的良好信用基础，促进中小企业诚信体系的建立和不断完善，营造“守信荣，失信耻”的经营氛围。
建立健全担保体系，切实解决中小企业担保难的问题。鼓励建立多种形式的中小企业担保机构，建立健全中小企业担保体系，增强担保公司的担保能力，鼓励其更多地为中小企业贷款提供担保，充分发挥担保机构对中小企业融资的推动作用。同时，进一步完善社会服务体系，规范中介机构行为。特别是对为中小企业抵押贷款办理资产登记、评估的部门、中介机构和行业主管部门要加强管理和监督，进一步规范贷款抵押物的评估登记程序和操作规程，简化手续，提高办事效率，延长有效时限，制止各种乱收费，减轻中小企业负担，为中小企业办理贷款提供一个高效率、低成本的社会中介环境。
中小企业要增强信用观念，加强自身建设，严格按照现代企业制度要求建立健全内部管理制度。
在市场经济条件下，信誉是关系企业兴衰的大事。中小企业要增强信用观念，加强规范管理，全面提升自身素质，增强对信贷资金的吸引力。企业管理者要把信誉视为企业的生命，自觉地坚持诚实经营、履约守信，提高企业的资信度，停靠良好的商业信誉赢得银行的信贷支持，实现企业的各项长远发展。
目前，我国的中小企业多以承包制、私有制和集体所有制等形式存在，没有能够建立规范的现代企业制度。部分中小企业的管理仍是传统的家族式企业管理模式，决策信息不透明，缺乏经营管理的监督和制约，造成企业管理的弱化。中小企业只有建立、健全各项会计规章制度，规范财务管理，保证会计信息真实合法才能赢得银行的信任，从而获得银行的信贷支持。因此，中小企业应积极加强自身管理，改变家族..... |
